Portfelja osiguranja - šta je ovo? Struktura portfelja osiguranja

Djelotvornost aktivnosti kompanije određuje obavljanje financijskih rezultata iz svih aktivnosti. Izražava se u obliku profita ili gubitka. Prvi je izvor povećanja kapitala i implementaciji obaveza prema povjeriocima i budžet. U toku poslovanja, društvo za osiguranje obavlja mnoge funkcije: ugovoru, računajući stopa, prikuplja doprinose, preuzima odgovornost, čini naknade, ulaganje za prihode. Za obavljanje ovih radnji organizacija treba sredstava.

definicija

Jedan od pokazatelja koji karakterišu finansijsku stabilnost društva, što je portfelj osiguranja. Ovaj set ugovora za određene iznose. U stvari, to je odraz obaveze društva svojim klijentima. Stvaranje održivog portfelja je važan cilj organizacije. Od njegova veličina ovisi o stupnju odgovornosti za prijem strukture ugovora. Kako bi se osigurala održivost racionalnog je stvaranje portfelja osiguranja sa velikim brojem transakcija sa niskim stepenom odgovornosti. naknada ne bi trebalo utjecati finansijsku poziciju kompanije.

faktori

Broj ugovora ne ukazuje na stabilnu poziciju. lavovski kupaca možete privući nudeći niže tarife. Veliki portfelj osiguranja znači veći iznos obaveza. Ali, ako stope su niske, prikupljena sredstva možda neće biti dovoljno da se isplati.

S druge strane, veliki iznos obaveze će omogućiti osiguravača da investiraju u rizičnim objektima. Ako kompanija uglavnom sastoji od kratkoročnih ugovora, njegove transakcije podliježu dodatnim zahtjevima - visoka likvidnost. Organizacija treba biti u stanju, ako je potrebno, da brzo shvatiti imovine i ispuniti svoje obaveze.

Kvalitetu portfelja osiguranja

Ovaj indikator se odlikuje u sljedećim područjima:

• A količina koja uključuje broj potpisanih sporazuma i njihov ukupan iznos.
• Uniformnost rizike. Heterogenosti obaveza iz male veličine portfelja može dovesti do nepredvidivih rezultata. U takvim transakcijama, to je moguće koristiti proračuni statističke obrazac analize. Uzrok nestabilnosti također može dovesti do usvajanja od strane velikog broja sličnih rizika.
• Balans - odnos između broja starih i novih ugovora zaključena. U idealnom slučaju, nova transakcija treba u potpunosti nadoknaditi prethodnih, u skladu sa stanjem na datum dospijeća i iznos od rizika.
• Stabilnost - broj ugovora koji će biti isplaćena do kraja mandata.

Analiza portfelja osiguranja mora biti učinjeno kako bi se procijenila finansijske kapacitete i prilagoditi svoje strukture, ako je to potrebno.

Transfer rizika

Portfelj osiguranja kompanije u drugom periodu uključuje iznos diferenciranih odgovornosti. Da bi se smanjio rizik organizacije okreću reosiguravača. Društvo određuje ograničenje zadržavanja u skladu sa rizičnim grupama i svoje sposobnosti. Državne vlasti postaviti maksimalni iznos lične odgovornosti organizacije u iznosu od 10% vlastitih sredstava. Ostatak kompanija se traži da plaćaju za reosiguranje. i dalje karakteriše nizak nivo vlastitih sredstava i, shodno tome, granica odgovornosti za rusko tržište.

Donošenje rizik, organizacija smanjuje veličinu fonda, koji pruža financijsku stabilnost poslovanja. Ovo se posebno odnosi na novostvorene strukture u kojima je portfelj osiguranja nije dovoljno razvijena. Uzimanje velikog broja identičnih rizika, kompanija može doći u situaciju simultanih kummulirovaniya kada su sve obaveze moraju da pokriju odjednom. U praksi, to dovodi do stečaja organizacija, kao i za isplatu sredstava je potrebno ne samo rezerve, ali i kapitala kompanije. Prema tome, portfelj osiguranja - izvor sredstava, čiji je kvalitet ovisi o strukturi finansijske održivosti organizacije.

prednosti

Prebacivanje odgovornosti omogućava nam da riješiti dio problema:

• Da plati naknadu štete za vrlo veliki rizik koja je nastala kao rezultat katastrofalnog događaja. Na primjer, u slučaju epidemije javlja akumulacije koja je već vrlo opasno za osiguravatelja, jer povećava svoje troškove.
• Da se stabilizuje djelatnost organizacije na duži period nakon negativnog rezultata tijekom cijele godine.
• Povećati konkurentnost na tržištu.
• Čine uravnotežen portfelj osiguranja.
• Osigura zaštitu imovine.

mane

portfelja osiguranja je skup zaključenih ugovora. Iako je nivo rizika koji mogu biti visoki pre emitovanja drugi dio obaveze društva, neophodno je procijeniti isplativost takve odluke. Poslova reosiguranja se izvode uz doplatu. Naknade mora odgovarati udio distribuiranih odgovornosti. Važan aspekt je i određivanje nivoa vlastitih odbitka, što zavisi od finansijskih kapaciteta i profitabilnost poslovanja. Precijenjena granica dovodi do financijske nestabilnosti, je prenizak - neprofitna.

struktura

rizik transfera još jedna organizacija je moguće samo pod nadzorom državnih organa. Tako je struktura portfelja osiguranja treba da sadrži:

• obaveze iz odgovarajućih formirane rezerve;
• sredstva za pokriće rizika.

Osiguravač šalje portfelj formira u trenutku odluke. To uključuje i posvećenost tekuće ugovore i one za koje je istekao period, ali nisu ispunjene obaveze u potpunosti. U skladu sa specifičnim rizicima objekta može se prenijeti na jednu osiguravača.

Vrijednost imovine može formirati rezerve jednake ili manje od njih. Nadoplate su dozvoljeni samo ako ne prelaze razlika između prenesene imovine i kapitala kompanije. Operacija je zabranjeno ako je iznos sredstava je manje od polovine prevezene rezervi. Izuzetak je stečaj kompanije. U slučaju kvara imovine prenosi ostatak se mogu nadoknaditi kombinovanjem osiguravatelja. Obim plaćanja određuje federalnim zakonima. Vrijednost imovine je jednaka njihovoj knjigovodstvenoj vrijednosti ili tržišnoj cijeni.

Razlozi za ugovore transfer

Nekoliko od njih:

• oduzimanje dozvole za obavljanje poslova na inicijativu nadzornog organa;
• u slučaju odluke da se likvidira organizacija podliježe ukupni prijenos portfelja osiguranja na drugo društvo;
• kršenje zahtjeva solventnosti koje rezultiraju pogoršan finansijsko stanje organizacije, ako se prenos portfelja pruža plan oporavka likvidnosti;
• Odluka o dobrovoljnoj odricanje od određene aktivnosti;
• isključenje kompanija iz udruženja osiguravatelja u slučajevima propisanim zakonom.

zaključak

portfelja osiguranja predstavlja broj potpisanih ugovora za određeni iznos. To je glavni izvor novčanog toka. Ali, to može dovesti do bankrota organizacija sa slabim strukturama vlasti. Zbog toga je važno da se stvaraju i distribuiraju rizike i odgovornosti prema ugovorima. Međutim, usluge reosiguravača 'nisu besplatni. Stoga je potrebno procijeniti isplativost transakcije prije njegovog završetka. Sam proces odvija pod strogom kontrolom vlade.